Какие налоговые вычеты можно получить от государства

Что такое налоговый вычет? Если упростить, то 13% от суммы, которую вы потратили на обучение, лечение, покупку квартиры и так далее, будут вам возвращены при подсчете налогов. Бухгалтерия не будет удерживать с вас НДФЛ (налог на доходы физлиц), а значит, ваша зарплата увеличится до тех пор, пока вы не получите всю сумму вычета. Если у вас нет работодателя и вы уплачиваете налоги сами, то вычет оформляется через ФНС.

В России сейчас работает пять видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные.

Всего их порядка двадцати штук, все действуют в принципе по одной схеме и положены человеку, который уплачивает НДФЛ (то есть не могут воспользоваться услугой те люди, которые не платят налоги). Но есть исключения.

Самый простой вычет – на ребенка

Его могут получить люди, у которых есть несовершеннолетние дети. Касается и опекунства.

Вам необходимо заполнить заявление на имя работодателя на предоставление стандартного налогового вычет на ребенка.

В любой бухгалтерии знают, что и как делать.

Максимальная сумма налогового вычета на первого и второго ребенка  – по 1 400 рублей.

На третьего ребенка и далее – 3 000 рублей.

На ребенка с инвалидностью – 12 000 рублей.

Остальные вычеты действуют по другой схеме — через налоговую инспекцию. Разберем на одном примере.

Приобретение имущества

Вычет полагается вам, если вы приобрели недвижимость на территории России или оплачиваете кредит, который взяли на ее приобретение.

Максимальная сумма налогового вычета на покупку квартиры без кредита – 260 тысяч рублей. На проценты по ипотеке – 390 тысяч.

Порядок действий на данный момент

1. Нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (есть на сайте ФНС).

2. По месту работы следует получить справку в бухгалтерии по форме 2-НДФЛ.

3. Подготовьте документы, которые подтвердят ваше право на недвижимость. А именно: договор о приобретении, свидетельство о регистрации собственности — земельного участка или долю в таковом, кредитный договор или договор займа.

4. Бумаги, которые подтверждают ваши расходы — покупку жилья или оплату кредитов.

5. В том случае если имущество вы покупаете в составе семьи, то обязательно подтвердите это свидетельством о браке или договором совместного приобретения. Вычет может получить каждый супруг.

6. Декларацию вместе с копиями вышеописанных документов необходимо подать в налоговую по месту жительства.

7. Получите уведомление из ФНС, подтверждающее право на налоговый вычет. Подайте заявление на вычет работодателю, приложив к нему уведомление. Далее все сделает бухгалтерия.

С вас не будут удерживать НДФЛ (налог на доходы физлиц), а значит, ваша зарплата будет увеличена до тех пор, пока вы не получите всю сумму вычета.

Если у вас нет работодателя и вы уплачиваете налоги сами, то вычет оформляется через ФНС.

В целом аналогичный подход применяется при других вычетах.

Кстати. Власти обещают, что в 2021 году заработают новые правила, по которым физлица при получении этого вычета смогут возмещать НДФЛ одним только заявлением — без составления декларации 3-НДФЛ.

Важно. У пенсионеров, которые не платят НДФЛ, особый порядок возврата налога на покупку имущества. Они могут получить вычет за тот год, когда, еще работая, купили квартиру, и за три предыдущих года. Например, если человек в 2020 году купил квартиру и в том же году вышел на пенсию, то налог на доходы он уже не платит. Вернуть его за последующие годы он не сможет. Зато имеет право заявить вычет за 2019, 2018 и 2017 год. И вернуть тот НДФЛ, который заплатил до выхода на пенсию и покупки квартиры.

На продажу имущества

Пенсионеры могут получить вычет в еще одном случае. Суть в том, что если вы продаете недвижимость раньше, чем наступил минимальный срок владения, то должны заплатить государству налог с полученного дохода. Например, минимальный срок для квартиры, приобретенной после 1 января 2016 года, составляет пять лет. По истечении этого срока ее можно продать без уплаты НДФЛ.

Если вы продаете квартиру раньше, то имеете право на налоговый вычет в 1 млн рублей. Право на него имеют все, включая неработающих пенсионеров и других лиц, не платящих НДФЛ.

Остальные налоговые вычеты неработающим пенсионерам и другим гражданам, не платящим налоги, не положены.

Лечение и обучение

Однако, например, налоговый вычет на лечение, о котором мы рассказывали ранее, можно оформить не только на себя, но и на своих родителей-пенсионеров.

Налоговый вычет на обучение тоже можно оформить не только на себя, но и на родственников. Но уже не родителям, а только своему ребенку (в том числе, взятому под опеку) или брату/сестре.

Максимальная сумма налогового вычета на свою учебу – 120 тысяч рублей.

На ребенка – 50 тысяч рублей.

На брата/сестру – 120 тысяч рублей.

Есть также более специфичные налоговые вычеты – на благотворительность, инвестиции, добровольное страхование жизни и даже на расходы оценки вашей квалификации.

Во всех случаях важно помнить. Если вы работаете, необходимо представить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты. А значит, она увеличится до тех пор, пока вы не получите всю сумму вычета. Если же вы не работаете, то взаимодействуете напрямую с налоговой, она зачислит сумму на ваш счет.

Примеры всех документов, заявлений, сроков вы можете найти на сайте налоговой службы, там же находятся подробные инструкции.

Источник: dvnovosti.ru